Metabeskrivning (154): Beräkna en obligatorisk minimiutdelning från skatteuppskjutna konton. RMD-kalkylatorn delar föregående års saldo med IRS förväntade livslängd och visar årlig uttagning.
RMD-kalkylatorn uppskattar en nödvändig minimiutbetalning genom att dividera ett kontosaldo från föregående år med IRS:s livslängdsfaktor som gäller vid ägarens ålder. Ange saldot och faktorn (eller åldern, när verktyget söker upp den aktuella Uniform Lifetime-faktorn), och RMD-kalkylatorn returnerar årets RMD så att det obligatoriska uttagsbeloppet är klart innan deadline.
Obligatoriska minimiuttag gäller för många skatteuppskjutna pensionskonton. Roth IRA:er är i allmänhet undantagna från RMD under den ursprungliga ägarens livstid enligt nuvarande regler. Startåldern och Uniform Lifetime-faktorerna följer nuvarande IRS-publikationer och kan ändras; bekräfta den officiella tabellen och åldersreglerna för utbetalningsåret.
*Dessa resultat är uppskattningar endast för information, inte skatte-, juridik- eller pensionsrådgivning. Enhetliga livstidsfaktorer och RMD:s startåldrar följer gällande IRS-regler och kan ändras; bekräfta med IRS publikationstabeller eller en kvalificerad skatteexpert.*
Beräkna din nödvändiga minimifördelning
RMD-kalkylatorn beräknar den nödvändiga minimiutdelningen för ett år som föregående års slutsaldo dividerat med den tillämpliga livslängdsfaktorn. Den kvoten är det minimum som måste tas ut för året enligt RMD-reglerna som gäller för kontot.
Kärnformeln är RMD = kontosaldo (föregående års slut) / IRS livslängdsfaktor (ålder). Exempel: ett $500,000 tidigare årsslutssaldo och en faktor 26.5 ger ett RMD på $500,000 / 26.5 = $18,867.92. Att ta mindre än RMD kan utlösa en avgift för överskottsackumulering enligt skattelagstiftningen; att ta mer än RMD är generellt tillåtet och minskar helt enkelt saldot för framtida år.
RMD-kalkylatorn visar dollarns RMD bredvid indata så att faktorn och saldot förblir synliga, inte dolda i ett enda ogenomskinligt resultat. Kontoaggregeringslistor, flera IRA:er och arbetsgivarens regler kan ändra hur uttag uppfylls; denna sida modellerar den grundläggande balansen dividerad med faktor-matematiken.
Dividera balansen med livslängdsfaktorn
RMD-kalkylatorn delar saldot med livslängdsfaktorn eftersom IRS-tabellerna sträcker kontot över en förväntad återstående livslängd istället för att tvinga fram en fast dollarplan. Livslängdsfaktorn är en divisor som publiceras för åldrar i den enhetliga livslängdstabellen som används av många kontoinnehavare som använder den standardiserade RMD-metoden.
En större faktor innebär en mindre RMD för samma saldo. När åldern ökar, minskar faktorn, så den erforderliga procentandelen av kontot ökar även om saldot är oförändrat. RMD-kalkylatorn gäller oavsett vilken faktor som anges eller slås upp för åldern; den ersätter inte den officiella IRS-tabellen. Faktorer i programvara måste följa nuvarande IRS-regler eftersom kongressen och IRS kan revidera startåldrar och tabeller.
Behandla inte en enda illustrativ faktor som permanent lag. Exemplet $500,000 / 26.5 visar endast aritmetiken. För det aktuella fördelningsåret, läs faktorn från den aktuella Uniform Lifetime Table (eller den korrekta alternativa tabellen när en annan livslängdsmätning gäller).
Se ditt RMD per år
RMD-kalkylatorn kan visa RMD per år genom att uppdatera saldot efter varje uttag och tillämpa nästa års faktor när åldern ökar. År-för-år-uttag visar hur obligatoriska uttag ökar när divisorn krymper och hur valfria extra uttag påverkar senare RMD.
Börja med $500,000 och faktorn 26.5: år-1 RMD är $18,867.92. Om endast RMD tas och det återstående saldot ger avkastning, växer nästa års saldo (föregående saldo minus RMD) med den avkastningen, och det nya RMD använder faktorn för den nya åldern. Om marknaderna är platta på 0% för exempel, är saldot efter år 1 $500,000 - $18,867.92 = $481,132.08; att tillämpa en mindre faktor året därpå höjer den nödvändiga procentandelen även innan någon marknadsrörelse förekommer.
RMD-kalkylatorn listar varje års RMD under de antagna vägantagandena. Investeringsavkastning, ytterligare bidrag (där tillåtet) och konverteringar ändrar vägen; ange dessa antaganden vid varje flerårig period.
Vet när RMD börjar
RMD-kalkylatorn kopplar det första RMD till den IRS-föreskrivna startåldern för kontoinnehavarens situation. För många ägare enligt regler som gäller efter nyligen lagstiftning börjar RMD vid åldern 73, men den exakta startåldern beror på födelseår och gällande lag och kan fortfarande ändras.
Att missa den första tidsfristen eller en senare årlig deadline kan leda till skattepåföljder. Arbetsgivarplaner och IRA:er kan skilja sig åt om RMD måste tas från varje konto eller kan aggregeras. Roth IRA har generellt inga RMD för den ursprungliga ägaren under livstiden enligt nuvarande regler; förmånstagare omfattas av separata utdelningsregler.
Bekräfta det första utdelningskalenderåret och den sista dag som gäller (inklusive eventuella särskilda regler för första året) med officiell IRS-vägledning eller en skatteexpert. RMD-kalkylatorn uppskattar belopp; den lämnar inte in formulär eller förlänger tidsfrister.
Vanliga frågor
Hur beräknas ett RMD?
Ett RMD beräknas genom att dividera föregående års kontosaldo med IRS livslängdsfaktor för ägarens ålder. RMD-kalkylatorn tillämpar RMD = saldo / faktor. Ett saldo med faktor 26.5 kräver $18,867.92.
Vad är faktorn för uniformens livslängd?
Uniform Lifetime Factor är divisorn från IRS Uniform Lifetime Table som används för många RMD-beräkningar. RMD-kalkylatorn använder den faktor som anges eller slås upp för åldern. Faktorer följer nuvarande IRS-regler och kan ändras; läs den officiella tabellen för utdelningsåret.
När börjar RMD?
RMD börjar vid en ålder som fastställts av nuvarande skattelagstiftning, ofta åldern 73 för många kontoinnehavare enligt de senaste reglerna, beroende på födelseår. RMD-kalkylatorn fryser inte den åldern som permanent. Bekräfta startåldern som gäller för ägaren för det aktuella året.
Har Roth IRA:er RMD:er?
Roth IRA:er är generellt undantagna från RMD under den ursprungliga ägarens livstid enligt nuvarande regler. RMD-kalkylatorn riktar sig mot skatteuppskjutna saldon såsom traditionella IRA:er och många arbetsgivarplaner. Förmånstagar-RMD:er följer separata regler.
Kan mer än RMD tas ut?
Ja. RMD är ett minimum. Att ta ut mer minskar saldot och kan sänka framtida RMD, men det kan också öka skattepliktig inkomst under uttagsåret för förskottskonton.
Vad händer om faktortabellen ändras?
Om IRS reviderar Uniform Lifetime Factors eller startåldrar, räkna om med de nya officiella siffrorna. RMD-kalkylatorn bör följa aktuella regler; alltid verifiera mot IRS-publikationer vid planering av ett utdelningsår.
Hur relaterar detta till IRA och verktyg för pensionsplanering?
IRA-kalkylatorn och pensionskalkylatorn på QuickCalculators täcker bidragstillväxt och utgiftsplaner. RMD-kalkylatorn fokuserar på den obligatoriska uttagsmatematiken för skatteuppskjutna saldon när RMD-åldern gäller.
Sammanfattning
RMD-kalkylatorn delar föregående års slutsaldo med IRS livslängdsfaktor, så $500,000 med faktorn 26.5 ger en RMD på $18,867.92. Multiårsvisningar uppdaterar saldot efter varje uttag och applicerar nästa ålders faktor när divisorn sjunker.
Startåldrar och Uniform Lifetime-faktorer följer gällande IRS-regler och kan ändras, så varje faktor som används vid planering måste matcha den officiella tabellen för det året. Roth IRA:er är i allmänhet undantagna under ägarens livstid enligt nuvarande regler. Dessa resultat är uppskattningar endast för information, inte skatterådgivning.