Der Rentabilitätsquotenrechner berechnet die Kernrentabilitätsverhältnisse aus Umsatz, Kosten, Betriebsertrag, Nettogewinn, Vermögenswerten und Eigenkapital. Geben Sie diese Posten ein, und der Rentabilitätsquotenrechner ergibt Bruttomarge, Betriebsmarge, Nettomarge, Kapitalrendite und Eigenkapitalrendite als Prozentsätze, sodass Gewinneffizienz und Kapitalrendite zusammen erscheinen.
Die Margen beantworten, wie viel von jedem Umsatzdollar auf jeder Gewinnschicht verbleibt. ROA und ROE beantworten, wie viel Nettogewinn auf Vermögenswerte und Eigenkapital erzielt wurde. Gemeinsam beschreiben sie die operative Leistung und wie Finanzierung und Vermögensbasis mit diesem Gewinn interagieren.
*Diese Ergebnisse sind Schätzungen ausschließlich für Informationen, keine Finanz-, Buchhaltungs- oder Anlageberatung. Buchhaltungsdefinitionen und Einmalposten können sich ändern; bestätigen Zahlen mit den Finanzberichten.*
Berechnen Sie wichtige Rentabilitätsquoten
Der Rentabilitätsquotenrechner berechnet wichtige Rentabilitätsverhältnisse, indem er jede Gewinnkennzahl durch Umsatz, Vermögenswerte oder Eigenkapital teilt und dann mit 100 multipliziert. Diese Verhältnisse verwandeln die rohen Geldbeträge in vergleichbare Prozentsätze zwischen Unternehmen und Berichtsperioden unterschiedlicher Größe.
Verwenden Sie Matching-Zeiträume: Jahresnettogewinn mit durchschnittlichen oder Jahresendvermögen und Eigenkapital aus demselben Berichtsfenster. Die Mischung eines Quartalsgewinns mit den jährlichen Vermögenswerten verzerrt ROA und ROE. Der Rentabilitätsquoten-Rechner verwendet die eingetragenen Eingaben; geben an, ob Vermögenswerte und Eigenkapital zum Periodenende oder Durchschnitt sind, wenn Sie mit veröffentlichten Benchmarks vergleichen.
Einmalige Gewinne, Abschreibungen und Steuerereignisse bewegen die Nettomarge und den ROE stark an. Lesen Sie Fußnoten, bevor Sie einen einjährigen Anstieg als neue Normalität betrachten. Beim Vergleich von zwei Jahren sollten Sie beide nach denselben Umsatz- und Kapitaldefinitionen neu formulieren, damit eine Klassifikationsänderung nicht mit einer operativen Verbesserung verwechselt wird.
Berechnung der Netto- und Bruttomargen
Der Rentabilitätsquotenrechner berechnet Brutto- und Nettomargen aus Bruttogewinn und Nettogewinn im Verhältnis zum Umsatz. Die Bruttomarge zeigt, was nach den Kosten der verkauften Waren übrig bleibt; die Nettomarge zeigt, was nach allen Ausgaben, Zinsen und Steuern in der verwendeten Nettogewinnzahl verbleibt.
Bruttomarge = (Bruttogewinn / Umsatz) x 100. Nettomarge = (Nettogewinn / Umsatz) x 100. Beispiel: Umsatz $100,000, Kosten der verkauften Waren $60,000, Bruttogewinn $40,000, Bruttomarge 40%. Wenn der Nettogewinn $20,000 auf denselben $100,000 Umsatz liegt, beträgt die Nettomarge 20%. Die Differenz zwischen 40% und 20% sind Betriebskosten, Zinsen, Steuern und andere Posten unterhalb des Bruttogewinns.
Die Bruttomarge ist nützlich für Produkt- und Preisprüfungen. Die Nettomarge ist der Gewinnanteil am Umsatz. Der Rentabilitätsquoten-Rechner zeigt beides an, sodass eine starke Bruttomarge nicht mit einem starken Nettoergebnis verwechselt wird.
Berechnung der Betriebsmarge
Der Rentabilitätsquoten-Rechner berechnet die operative Marge als Betriebsergebnis geteilt durch den Umsatz mal 100. Die operative Marge liegt zwischen Brutto- und Nettobilanz: Sie umfasst Betriebskosten, schließt jedoch Zinsen und Steuern aus, wenn das Betriebsergebnis so im Bericht definiert ist.
Betriebsmarge = (Betriebsergebnis / Umsatz) x 100. Bei $100,000 Umsatz und $25,000 Betriebsergebnis beträgt die operative Marge 25%. Ein Rückgang von 40% Bruttomarge auf 25% Betriebsmarge bedeutet verbrauchte Betriebskosten 15 Prozentpunkte des Umsatzes. Ein weiterer Rückgang auf 20% Nettomarge bedeutet in dieser Abbildung weitere 5% Punkte verbraucht.
Vergleichen Sie die Betriebsmarge zwischen Peers, die ähnliche Definitionen des Betriebseinkommens verwenden. Der Rentabilitäts-Quotenrechner klassifiziert keine Kontoauslegungslinien um; er teilt den erfassten Betriebsertrag durch den Umsatz.
Rendite auf Vermögenswerte und Eigenkapital berechnen
Der Rentabilitätsrechner berechnet die Kapitalrendite und die Eigenkapitalrendite aus dem Nettogewinn im Verhältnis zu Gesamtvermögen und Eigenkapital der Aktionäre. ROA misst den Gewinn pro Dollar Vermögenswerte, während ROE den Gewinn pro Dollar Eigenkapital der Eigentümer misst.
ROA = (Nettogewinn / Gesamtvermögen) x 100. ROE = (Nettogewinn / Eigenkapital der Aktionäre) x 100. Beim Nettogewinn von $20,000, Vermögenswerten von $200,000, und Eigenkapital von $100,000: ROA = 10% und ROE = 20%. ROE übersteigt hier ROA, weil Eigenkapital die Hälfte der Vermögenswerte ausmacht; Hebelwirkung verstärkt die Eigenkapitalrendite bei positiven Renditen auf Vermögenswerte und verstärkt Verluste, wenn sie es nicht sind.
Negatives Eigenkapital oder nahezu null Eigenkapital macht ROE instabil oder undefiniert. Der Rentabilitätsrechner sollte nicht positives Eigenkapital markieren, anstatt einen riesigen Prozentsatz zu erfinden. Für ein breiteres Verhältnis über die Rentabilität hinaus deckt der Financial Ratios Calculator auf QuickCalculators zusätzliche Familien ab. Für Details zu Margin versus Aufschlag bei einem einzelnen Verkauf ist der Margin Calculator der fokussierte Begleiter.
Der Trend ist genauso wichtig wie ein einzelnes Jahr. Eine Nettomarge, die von 20% auf 12% fällt, während der Umsatz steigt, kann immer noch zu höherem Gewinn, aber schwächerer Effizienz führen. Der Rentabilitätsrechner macht die Prozentsätze jedes Zeitraums vergleichbar, wenn immer dieselben Definitionen verwendet werden.
Häufig gestellte Fragen
Was sind Rentabilitätsquoten?
Rentabilitätsquoten messen, wie viel Gewinn ein Unternehmen im Verhältnis zu Umsatz, Vermögenswerten oder Eigenkapital erzielt. Der Rentabilitätsquoten-Rechner berichtet Brutto-, Betriebs- und Nettomargen sowie ROA und ROE aus den eingetragenen Inputs.
Wie werden Brutto- und Nettomargen berechnet?
Die Bruttomarge ist der Bruttogewinn geteilt durch den Umsatz multipliziert mit 100. Die Nettomarge ist der Nettogewinn geteilt durch den Umsatz, mal 100. Der Rentabilitätsrechner zeigt beides. Bei $40,000 Bruttogewinn und $20,000 Nettogewinn mit $100,000 Umsatz sind die Margen 40% und 20%.
Wie wird die operative Marge berechnet?
Die operative Marge ist der Betriebsgewinn geteilt durch den Umsatz mal 100. Der Rentabilitäts-Rechner ordnet ihn zwischen Brutto- und Nettomarge ein. Der Betriebsertrag von $25,000 auf dem $100,000 Umsatz ist eine 25% operative Marge.
Wie werden ROA und ROE berechnet?
ROA ist der Nettogewinn geteilt durch die Gesamtvermögenswerte multipliziert mit 100. ROE ist der Nettogewinn geteilt durch Eigenkapital mal 100. Der Rentabilitätsrechner verwendet diese Formeln. Der Nettogewinn von $20,000 auf $200,000 Vermögenswerten und $100,000 Aktien ergibt Renditen 10% ROA und 20% ROE.
Warum kann ROE höher sein als ROA?
Die ROE kann die ROA übersteigen, wenn Vermögenswerte teilweise durch Verbindlichkeiten finanziert sind, sodass das Eigenkapital kleiner als die Gesamtvermögenswerte ist. Der Rentabilitätsquoten-Rechner zeigt beide Zahlen an. Hebelwirkung erhöht den ROE bei positiven Gewinnen und beeinträchtigt die ROE bei negativem Gewinn.
Wie hängt das mit den Financial Ratios and Margin Calculatorn zusammen?
Diese Seite konzentriert sich auf die Familie der Rentabilität. Der Financial Ratios Calculator deckt eine größere Auswahl an Quotengruppen ab. Der Margin Calculator konzentriert sich auf Margin versus Aufschlag bei der Preisgestaltung. Verlinken Sie alle drei auf QuickCalculators beim Wechsel zwischen Kontoausrechnungsanalyse und Preissetzung.
Beeinflussen Buchhaltungsentscheidungen diese Kennzahlen?
Ja. Umsatzerfassung, Abschreibungsmethoden, Einmalposten und Mietbuchhaltung verändern die Eingaben. Der Rentabilitätsquotenrechner teilt die eingegebenen Zahlen; die Qualität dieser Zahlen bestimmt die Qualität der Verhältnisse.
Zusammenfassung
Der Rentabilitätsquoten-Rechner wandelt die Rechnungsstellungen in Brutto-, Betriebs- und Nettomargen plus ROA und ROE um. Bei $100,000 Umsatz, $40,000 Bruttogewinn, $25,000 Betriebsergebnis und $20,000 Nettogewinn sind die Margen 40%, 25% und 20%. Der gleiche $20,000 Nettogewinn auf $200,000 Vermögenswerten und $100,000 Eigenkapital ist 10% ROA und 20% ROE.
Margen beschreiben den Anteil am Umsatz; ROA und ROE beschreiben die Kapitalrendite. Diese Ergebnisse sind nur Informationsschätzungen, keine Buchhaltungsberatung.